お金の心配をしない経営を行うために・・
…向こう一年間の資金繰り計画の立案と、必要な金融機関対応方針のご提案！
◆ アウトプットは以下の二つです。
その１：『資金繰り計画書』
向こう一年間の 「売上高」「固定費」「粗利益率」「投資」計画（社長の思い） に基づいた『資金繰り計画書』を作成いたします。
その２：『金融機関対応方針』
向こう一年間の「売上高」「固定費 」「粗利益率」「投資」計画（社長の思い） に基づいた『金融機関対応方針』を提案いたします。
◆ 本サービス実施の効果は…
- 資金繰り対策・金融機関対策を早め早めに実行することで、資金繰りに瀕するリスクを極小化することが狙いです。「しまった。」とならないように。お金の心配をしないように。
- 『近未来の「売上高」「固定費」「粗利益率」「投資」計画（社長の思い） 』 と、『資金繰りと金融機関対応の可能性』（実現可能性）との整合性を確認できます。問題点を事前に把握できます。
- 『近未来の「売上高」「固定費」「粗利益率」「投資」計画（社長の思い） 』 を具現化することで、利益の向上を目指せます。確実に利益の向上を図りましょう。
◆ 進め方は…
- 直近の決算書と試算表から、過去一年間の資金繰り月次実績を作成します。
…資料をお預かりして、当事務所で事前に作成いたします。 - 向こう一年間の 『 資金繰り計画 』 を、貴社の「売上高」「固定費」「粗利益率」「投資」計画（社長の思い）を確認しながら作成します。
…社長様のお話を伺いながら、当事務所のシミュレーションソフトを使って、ご確認いただきながら作成いたします。（約２時間） - 併せて、向こう一年間の『金融機関対応方針』を提案いたします。
…後日、『資金繰り計画書』『金融機関対応方針』を説明の上、ご提供いたします。
◆ 料金は…
- 税務顧問先様 33,000円（税込）
- その他の会社・個人事業主様 55,000円（税込）
単純で明瞭、有益な事業計画の作成とフォローの方法があります。
それは、
売上高・固定費・粗利益率の目標設定と、
それにリンクする月次の資金繰りの推移の把握！
単純でありながら、効果の大きい計画の策定と進捗管理の方法をご提案いたします。
導入をご検討ください。
◆ 経営の方向性を決める時に意識すべき指標は以下の３つです。
- 指標１：売上高をどうするのか？
大きく伸ばすのか？少し伸ばすのか？横ばいか？少し落ちることを容認するのか？大きく落ち込むことを想定するのか？ - 指標２：固定費をどうするのか？
大きく膨らむのか？少し膨らむのか？横ばいか？少し絞るのか？大きく絞るのか？ - 指標３：粗利益率をどうするのか？
粗利益率を引き上げるのか？現状維持か？粗利益率の低下を容認するのか？
この３つの指標をどうコントロールするのか？
これこそが経営（管理）の１丁目１番地です！
３つに対する近未来の目標は必ず持ってください。
◆ これらの指標は、それぞれが経営の方向、行動の指針を示しています。
売上を増減させようとする行為と、固定費を増減させる行為、粗利益率を向上または低下させる行為は、そのために行う行動の指針が変わってきます。
- 売上を我武者羅に取りに行く行為は、固定費を膨らませる、または、粗利益率を低下させる結果を伴いがちです。
- 逆に、粗利益率を向上させる行為は、売上高の低下を招きがちです。
一長一短を理解しながら、その推移を把握しながら、その程度加減（アクセルとブレーキを踏み分ける）の調整が必要です。
これこそが日常の経営そのものです。一方向のみに長期間舵を取りすぎてしまうと、大きなロスを招きかねません。
◆ 様々な経営方針が想定されます。
- 経営者が伸ばしどころと判断する時…
売上増・固定費増・粗利益率維持（または向上）、この方針で進めます。 - 経営者が守りどころと判断する時…
売上横ばい・固定費維持（または、固定費削減）・粗利益率維持（または向上）、この方針で進めます。 - 経営者が後退局面と判断する時…
売上減・固定費減・粗利益率維持（または向上）、この方針で進めます。
貴社の経営の方向性は、概ね、
上記３パターンの内、上位の２パターンでしょうか？
◆ 経営上のミスは以下のパターンです。
- 売上高を大きく伸ばそうと固定費の増加を先行して行うも、固定費の増加を吸収できるほどの売上の増加を達成できず、収益が悪化してしまった。
結果、資金繰りも悪化した。 - 売上高の増加を優先するあまり、過度に粗利益率が低下してしまい、収益が悪化してしまった。
結果、資金繰りも悪化した。 - 売上高の減少を容認しているにも関わらず、固定費の削減ができずに収益が悪化してしまった。
結果、資金繰りも悪化した。 - 長期間かけて徐々に売上高と粗利益率が低下してしまう。それに応じた固定費の削減が出来ずに、収益も徐々に悪化してしまった。
結果、資金繰りも悪化した。
上手く行かないケースは概ね想定できます。
管理すれば早期の発見、早期の対応が可能です。
収益と資金繰りを致命的に悪化させてからでは
手遅れです。苦労します。
◆ 利益とキャッシュフロー（※月次の資金繰り表）による管理が最も容易で有益です。
- 社長の指針を売上高・固定費・粗利益率の3つで整理します。
例１：売上高＋5％、固定費＋3％、粗利益率＋1％
例２：売上高＋0％、固定費＋2％、粗利益率＋3％
例３：… - 上記の仮説、例1、例2、例3…から導き出される、結果として想定される利益とキャッシュフロー（※月次の資金繰り表）を勘案しながら、近未来の計画を立案し、月次単位でフォローします。
さらに、必要な金融機関対応は早め早めに行います。
銀行融資プランナー協会の正会員である当事務所は、
- 上記の計画立案と継続的なキャッシュフロー（※月次の資金繰り表）の管理を行いながら、必要な金融機関対応を主体的に行います。
- このサービス『資金繰り円滑化サービス（財務部長の代行業務）』を廉価でご提供できます。
- 自社のみで対応できない社長様はご相談ください。オリジナルソフトを使って、上記の計画をシミュレーションさせていただきます。まずは、ご遠慮なくご一報ください。
銀行融資プランナー協会の正会員である当事務所は、
クライアントに『お金の心配をできるだけしない経営を行ってもらう』ための新しい機能を持つことを宣言いたします。
我々は、『税理士』ではなく、『新・税理士』です。ご遠慮なくご相談ください。
